南宁4月25日讯笔者近日从自治区自然资源厅获悉，结合财政部行政事业单位内部控制规范和单位内部管理需要，该厅利用信息化手段，打造集预算、支出、项目、采购、合同、资产六大模块在内的内部控制信息系统，有效防范了经济风险。2018年，该厅共有2965项资金申请在系统中完成并留痕，涉及约7.27亿元，实现了让每一笔资金在阳光下运行。

为防范资金使用和业务管理风险，近年来，自治区自然资源厅不断完善内部控制制度体系，积极推进内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com信息化，通过规则内嵌、审批留痕、智能防控、实时监管等措施，力争实现全业务覆盖、全过程留痕、全环节管控、全方位监督，取得了六大成效：

通过程序简化，实现“最多跑一次”。传统的财务报销，经办人需把纸质单据逐级传递审核，既容易造成单据遗失，审核时限也往往很长。启用内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com信息系统后，各类费用申请报销、采购申请、招标书确认等，基本实现全流程线上运行，审核人可远程操作，经办人仅最后报账需要到财务部门，实现“最多跑一次”，审核时效比传统方式缩减近一半。

通过关联控制，实现全程管控。该厅将财政部门和厅内部120多种规则和600多种提醒等管控措施进行量化和内嵌，实现从“人控”到“机控”的转变，减少了人为有意或无意违规。经办人报销差旅费时，系统将自动控制出差地的住宿费标准，一旦超出标准，系统将自动提示，报销单据将无法提交。涉及资产的采购，从采购计划到采购过程的各环节均通过内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com系统，采购完成及时录入资产登记，形成闭环，确保新增资产及时登记入库。

通过审核留痕，实现责权清晰。该厅将各岗位标准以审批要素的形式，内嵌到各经济活动审批流程中，把业务责任、财务责任、归口责任、管理责任分别落实到具体流程和岗位上，消除了过去“一人得利、大家负责、财务兜底”的风险。例如：一项采购活动，需要采购、财务等相关岗位审核，采购岗位负责审核采购计划是否科学合理、切实可行，选择的采购方式和类型是否符合规定；而财务岗位负责审核采购计划是否在年度预算之内，采购预算、品目选择是否合理等，做到责权清晰。

通过流程优化，实现风险防控。该厅对可能涉及的支出事项审批权限进行重新设计，按风险级别分成“低风险”“中风险”和“高风险”3类，实行分类分级授权审批，并同信息化系统的功能模块一一对应。差旅费等日常报销，风险较低，只需处室领导、财务处、厅领导审核等几个环节；而采购合同的审核，金额较大、风险较高，则需要增加采购、法规两个岗位的审核;成立厅机关采购监督小组，接受厅机关纪委领导，对厅机关各类采购全过程进行监督，提高廉政风险意识,确保风险防控不露死角。

通过数据延伸，实现业务关联。该厅内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com系统各经济活动的管理流程始终以业务为导向，从过去控预算风险逐步向控业务风险转变，最大限度将经济活动与业务活动关联起来。同时，将数据分析延伸到业务层面，最终实现规范业务、服务业务、支撑业务的目标。例如，传统方式的采购活动，财务部门只掌握经费拨付情况，对采购项目的实施情况和实施成果并不掌握。启用内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com系统后，一项业务活动的采购，支付采购尾款时需提交采购活动的实施成果，实现了经济活动与业务活动的紧密关联。

通过数据归集，实现管理提升。该厅内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com系统可智能归集各类经济活动数据和相关业务数据，既服务于财务统计和监管需要，又为领导干部决策提供数据支撑。例如，采购合同个数、具体采购项目、采购进度、预算执行进度等数据，以前都需要大量的人工统计，如今只需在内控该内 容由 中 审网 校 所属ww w. a ud it cn.com系统中检索就能一键获取。

 来源：广西新闻网